De Adi Constantin 
Inspectorii antifraudă din cadrul ANAF au încheiat un control-pilot desfășurat la nivel național în sectorul schimbului valutar, vizând 33 de operatori economici și 54 de puncte de lucru. În urma verificărilor, peste 85% dintre aceștia au prezentat abateri de la legislația fiscală.
Selecția firmelor a fost realizată pe baza analizelor de risc, iar acțiunea a vizat în special operatori cu volume ridicate de tranzacții.
În urma neregulilor constatate, ANAF a aplicat sancțiuni totale de 3.454.520 de lei. Din această sumă, aproximativ 1,11 milioane de lei reprezintă amenzi contravenționale, iar 2,34 milioane de lei provin din confiscări de sume.
Verificările nu sunt încă finalizate pentru toți contribuabilii incluși în proiect, o parte dintre controale fiind în desfășurare.
Inspectorii au identificat mai multe tipuri de abateri, printre care:
- neemiterea bonurilor fiscale pentru operațiunile de schimb valutar
- nerespectarea obligației de acceptare a plăților prin mijloace electronice
- tranzacții efectuate fără verificarea corespunzătoare a identității clienților
- diferențe între evidențele contabile și activitatea reală
În unele cazuri, au fost constatate și deficiențe privind supravegherea digitală a activității în punctele de lucru, în regim permanent.
ANAF a precizat că verificările au combinat datele din documente fiscale și contabile cu informații suplimentare, inclusiv înregistrări video din unitățile controlate. Scopul a fost corelarea operațiunilor raportate cu cele efectiv desfășurate.
Această metodă a fost utilizată pentru a identifica eventuale neconcordanțe și riscuri de neconformare fiscală.
Într-un punct de schimb valutar din județul Suceava, inspectorii au descoperit sume în valută pentru care nu existau bonuri fiscale sau documente justificative.
Operatorul economic a fost sancționat cu amenzi de 60.000 de lei, iar ANAF a dispus confiscarea unor sume importante, respectiv:
- 211.670 euro
- 35.320 franci elvețieni
- 42.534 dolari americani
- 22.140 lire sterline
Reprezentanții ANAF consideră că rezultatele proiectului-pilot confirmă utilitatea combinării surselor de date în identificarea neregulilor fiscale. Instituția analizează extinderea acestui tip de control la nivel național.
Obiectivul declarat este creșterea gradului de conformare fiscală și reducerea practicilor care afectează concurența corectă în domeniu.
ANAF le recomandă persoanelor care schimbă valută să solicite bon fiscal pentru fiecare tranzacție și să verifice respectarea obligației de acceptare a plăților cu cardul, acolo unde este cazul.
Cetățenii pot semnala neregulile prin aplicația iBon Fiscal, pusă la dispoziție pentru raportarea situațiilor în care nu sunt respectate obligațiile legale.